הסכם חלוקת עיזבון בין יורשים: סגירת מעגל או פצצה מתקתקת?

כשאדם הולך לעולמו, נדמה שהצוואה או צו הירושה אמורים להסדיר את כל ענייני רכושו: למי שייכת הדירה, איך מתחלקים החסכונות, מה קורה עם הרכב ועוד.

אבל החיים עצמם, הדינמיקה בין היורשים, הצרכים האישיים של כל אחד, והרגשות שמעורבים בירושה, לא תמיד מסתדרים לפי הכתוב בצוואה או בחוק.

כך למשל, מה קורה שלמרות צוואת אב שהורתה על חלוקה שווה של כל רכושו בין שלושת ילדיו, אחות אחת גרה בדירת האב עשרים שנה ורוצה להמשיך לגור שם, האח הבכור מתגורר בחו"ל ולא מעוניין ברכוש בישראל, והאח הצעיר זקוק מיידית לכסף מזומן? למרות שהצוואה קובעת חלוקה שווה, ברור שזה לא יעבוד בלי התאמות. הסכם חלוקת עיזבון מאפשר ליורשים להתאים את העיזבון למציאות.

אלא שהסכם כזה, אם לא נערך כראוי, עלול להפוך את סגירת המעגל המשפחתית לפצצה מתקתקת. טעויות בניסוח, התנהלות חפוזה או ויתור על ליווי משפטי מקצועי, עלולות להוביל לסכסוכים מרים, לעיכוב בקבלת הירושה, ובמקרים מסוימים לפסילת ההסכם כולו.

מהן חמשת הטעויות הנפוצות ביותר בהסכם חלוקת עיזבון?

חלוקה מוקדמת מדי, לפני שניתן צו תקף

במקרים רבים, יורשים ממהרים להסדיר את חלוקת העיזבון ביניהם עוד בטרם ניתן צו ירושה או צו קיום צוואה. אולם פעולה מוקדמת זו עלולה להתברר כטעות חמורה.

ללא צו רשמי, לא ניתן לדעת בוודאות מי הם היורשים החוקיים, מה חלקו של כל אחד מהם, ולעיתים אף לא ברור אם קיימת צוואה מאוחרת יותר שטרם נחשפה או קיבלה תוקף. כל חלוקה שתיעשה בשלב זה עלולה להיות בלתי חוקית, ולפגוע בזכויותיהם של יורשים שלא אותרו, לא הוזמנו להליך או לא ניתנה להם הזדמנות לטעון את טענותיהם.

הסכם שנחתם בלחץ, בלי לוודא שהכל נעשה ברצון חופשי

הסכם חלוקת עיזבון בין יורשים חייב להיחתם מתוך רצון חופשי ושיקול דעת עצמאי של כל אחד מהיורשים. כאשר קיימים פערי כוח או יחסי תלות, עלול להיווצר מצב שבו אחד הצדדים חותם על ההסכם תחת לחץ, מתוך כניעה או תחושת מחויבות רגשית, ולא מתוך בחירה אמיתית.

עצם התחושה שאחד הצדדים "נדחק לפינה" עלולה להוביל לסכסוך משפחתי מר, לערעור על תוקף ההסכם בין יורשים ואף לביטולו לאחר שכבר אושר והוקנה לו תוקף של פסק דין על ידי בית המשפט לענייני משפחה.

נוסחים מעורפלים ונתונים לפרשנות

הסכמים משפטיים בכלל והסכמים בין בני משפחה בפרט, חייבים להיות מנוסחים בשפה ברורה, מדויקת וחד משמעית. מונחים עמומים כגון "שימוש הוגן", "פיצוי ראוי" או "זכות מגורים" עשויים להיראות מובנים מאליהם בעת החתימה, אך בפועל הם עלולים להוביל לפרשנויות שונות, למחלוקות עמוקות ואף להליכים משפטיים, גם כאשר הכוונות של הצדדים היו טובות.

הסכם שנלקח מהאינטרנט ולא מתאים למקרה הספציפי

לא פעם נעשה שימוש בהסכם חלוקת עיזבון שנלקח מהאינטרנט או הועתק ממקרה אחר, מבלי להתאים אותו למורכבות הספציפית של המשפחה, הנכסים והנסיבות. נוסח גנרי כזה בהכרח יהיה חסר, יכלול סעיפים לא רלוונטיים, או גרוע מכך, יחמיץ סוגיות קריטיות.

התעלמות מהליכי חדלות פירעון או היבטי מס

חתימה על הסכם חלוקת עיזבון מבלי להתחשב בכך שאחד מהיורשים (או יותר מאחד) הוכרז חדל פירעון (בעבר פושט רגל) עלולה להוות טעות חמורה, בעלת השלכות משפטיות מרחיקות לכת.

כך, לפי דיני חדלות הפירעון, זכויותיו של החייב (פושט הרגל), לרבות זכויותיו בעיזבון, עוברות לנאמן שמונה לנכסיו, ואין הוא רשאי לפעול בהן כראות עיניו.

משמעות הדבר היא כי כל הסכם שנחתם עם יורש המצוי בהליך של חדלות פירעון, מבלי לערב את הנאמן או לקבל את אישורו של בית המשפט של חדלות פירעון, עלול להתבטל או להיות בלתי אכיף, ולגרור סנקציות ואף תביעות להשבת נכסים ולא תעזור טענה של חוסר ידיעת החוק וכדומה.

יתרה מכך, במקרים רבים, שיקולי מס הם אחת הסיבות המרכזיות לעריכת הסכם לחלוקת עיזבון בין יורשים. עם זאת, במיוחד כאשר מדובר בנכסים בעלי שווי מהותי (כגון מניות או רכוש עסקי), יש חשיבות מכרעת לבחינת ההיבטים המיסויים של ההסכם מראש בטרם החתימה.

איך נמנעים מטעויות בהסכם חלוקת עיזבון?

לפני שאתם ממהרים "לסגור עניינים" במסגרת הסכם לחלוקת עיזבון, חשוב שכל יורש יבין את המשמעות המשפטית של ההסכם, את הזכויות והחובות שלו, ואת ההשלכות שיכולות לנבוע מכל סעיף שנראה לכאורה פשוט או שגרתי.

אבל ידע ומודעות אינם תחליף לייעוץ מקצועי. כדי להימנע מטעויות חמורות, מומלץ מאוד להתייעץ עם עורך דין המתמקד בדיני ירושה ובעריכת הסכמים בין יורשים.

כך למשל, עורך דין יוכל לזהות מראש נקודות מחלוקת שעלולות להפוך לסכסוך משפחתי, להבטיח שנוסח ההסכם יהיה ברור, חד משמעי ואינו פתוח לפרשנויות סותרות, לבדוק היבטי מס והשלכות כלכליות של כל סעיף, ולהתריע על מצבים משפטיים מורכבים כמו פשיטת רגל של יורש או נכסים חבויים שלא נלקחו בחשבון. עורך הדין יוודא שההסכם נערך בצורה מקצועית, מותאמת אישית למקרה הספציפי, ושיש לו תוקף משפטי מלא, כזה שיוכל לעמוד גם בפני טענות עתידיות בבית המשפט.

הסכם חלוקת עיזבון הוא לא מסמך טכני שסוגרים "על הדרך", זהו צומת רגיש ומשמעותי שדורש תשומת לב לפרטים הקטנים, למורכבויות האישיות של בני המשפחה ולמשמעויות המשפטיות הרחבות. אם תפעלו מתוך מודעות, שקיפות וליווי משפטי מקצועי, תוכלו למנוע סכסוכים עתידיים, לחסוך עוגמת נפש ולוודא שהירושה תחולק בצורה הוגנת, שקופה ובאווירה מכבדת.

מאת ארתור שני, בעלים ומנכ"ל, ארתור שני ושות' – חברת עו"ד

*כתבה שיווקית בחסות משרד ארתור שני ושות'. הכתבה נערכה ע"י מערכת Duns 100